Новости

В графе «Табельный номер» форм по труду у штатных сотрудников проставляется табельный номер, а у сотрудников, работающих по договорам гражданско-правового характера, ставится код элемента справочника «Сотрудники» с префиксом «д». Почему?

В графе «Табельный номер» форм по труду в типовых решениях выводится так называемый «Табельный номер», присвоенный сотруднику, с которым заключается трудовой договор, или внутренний код, присвоенный работнику, с которым заключается договор гражданско-правового характера, который по умолчанию начинается символом «д».

Поскольку присвоение табельных номеров сотрудникам законодательно не регулируется, вы можете использовать собственные коды, чтобы выделять работающих по договорам гражданско-правового характера. Либо можете использовать сквозную нумерацию сотрудников без различий по видам договоров.

В документе «Передача СЗВ-4 в ПФР» после автоматического заполнения табличной части на закладке «Пачки» документами СЗВ-4-1 и СЗВ-4-2 возникла необходимость изменить значение в колонке «N пачки». Как это сделать?

В колонку «N пачки» выводится номер документа «Сведения о страховом стаже и взносах СЗВ-4».

Соответственно, чтобы изменить номер пачки, нужно изменить номер документа. Если поле «Номер» у документа не доступен для редактирования, необходимо в «Настройке стратегии редактирования номеров (кодов) объектов» (меню Сервис) для данного «Объекта нумерации» (вида документа) установить в колонке «Редактирования номера» значение «Доступно».

Почему в документе «Расчет ЕСН» за январь 2009 года не рассчитываются налоги на закладке «Расчет ЕСН»?

Нужно заполнить ставки по ЕСН за 2009 год.

В конфигурации «Зарплата и управление персоналом» сделать это нужно в меню Налоги (в конфигурации «Бухгалтерия предприятия» в меню Зарплата — Учет НДФЛ и ЕСН) — Ставки ЕСН и ПФР по кнопке «Заполнить» (для интерфейса Расчет зарплаты организации).

Работник кадровой службы организации должен вписать в бланк больничного листа информацию по непрерывному стажу. Где в конфигурации можно увидеть информацию о непрерывном стаже в зависимости от даты больничного листа?

В типовой конфигурации при наличии в информационной базе данных о непрерывном стаже работников эта информация автоматически помещается в отчет «Оборот листка нетрудоспособности» (доступен в документе «Начисление по больничным листам»).

Отчет может быть подколот к бланку больничного листа после его обработки расчетчиком, что исключает необходимость вписывания данных о стаже работника вручную.

В регистре «Методы распределения косвенных расходов организаций» для счета затрат «26» установили способ распределения «Не распределяется». После проведения регламентного документа «Закрытие счетов 20, 23, 25, 26» происходит закрытие счета 26 в налоговом учете. В чем может быть причина?          

В налоговом учете косвенные расходы 25, 26 счетов всегда признаются в текущем периоде. Если в налоговом учете эти расходы необходимо включать в стоимость выпущенной продукции, то их нужно определить как прямые расходы. Правила отнесения расходов к прямым для целей налога на прибыль задаются в Учетной политике организаций в разделе «Налог на прибыль» по кнопке «Указать перечень прямых расходов».

Обращаем ваше внимание на то, что правила отнесения расходов к прямым в налоговом учете в программе задаются не только для общехозяйственных и общепроизводственных расходов (26, 25 счета), но и для расходов основного и вспомогательного производства (20, 23 счетов).

Таким образом, расходы 20, 23, 25, 26 счетов, удовлетворяющие указанным в перечне правилам, будут восприниматься программой как прямые для целей налогового учета по налогу на прибыль и включаться в себестоимость продукции в НУ.

Все остальные расходы (20, 23, 25, 26 счетов), не удовлетворяющие указанным правилам, будут восприниматься программой как косвенные и учитываться в НУ в составе расходов текущего периода (списываться на 90 счет).

«Методы распределения косвенных расходов организаций» (меню «Предприятие» — «Учетная политика») используются:

—              В БУ: для указания порядка распределения на себестоимость выпущенной продукции (на 20 счет) расходов 25, 26 счетов. При этом для расходов 26 счета эти методы используются в случае, если не применяется директ-костинг (флаг в настройках Учетной политике организаций на закладке «Производство»).

—              В НУ: для указания порядка распределения на себестоимость выпущенной продукции (на 20 счет) прямых(!) общехозяйственных и общепроизводственных расходов (тех, которые указаны в перечне прямых расходов налогового учета).

Продан комиссионный товар. Заполняется отчет комитенту о продажах. В документе удерживается комиссионное вознаграждение (Д76.09-К62.01). Сумма оплаты комитенту уменьшена на сумму комиссионного вознаграждения. Почему в КУДиР («Доход» — графа 5) эта сумма не попадает?

Проверьте,     заполнена ли закладка «Денежные средства». На этой закладке регистрируется фактическое поступление денег от покупателей за реализованные товары комитента. Заполнение этой закладки для УСН обязательно, поскольку расходы признаются только после фактической оплаты, но оплата поступает от третьих лиц — покупателей комиссионного товара, которые в учете никак не связаны с комитентом.

Отчет комиссионера в этом смысле принципиально отличается, поскольку оплата производится самому комиссионеру, а его расчеты с конечными покупателями на наш учет не влияют.

Если   товары реализованы, но не оплачены:

В п.1 ст. 346.17 НК РФ указано, что «В целях настоящей главы датой получения доходов признается день поступления денежных средств… а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод).»

Зачет вознаграждения из выручки комитента за реализованные, но не оплаченные покупателем, товары является не погашением, а передачей задолженности. Просто вместо комитента теперь вознаграждение нам должен оплатить покупатель, в этом случае доход возникает только после того как деньги получены.

С помощью какого отчета можно проанализировать движения не по одному основному средству, а по группе основных средств?      

Сформируйте отчет «Анализ субконто» (меню «Отчеты») по субконто «Основные средства», с отбором по полю «Основные средства», тип сравнения «В группе» и с выбором группы ОС в поле «Значение».

Можно также воспользоваться отчетом «Ведомость по амортизации ОС» (меню «ОС»), с отбором по основному средству «В группе» и выбором необходимой группы.

Как отразить наличие во входящих остатках ОС объектов, по которым запланировано включение в состав расходов амортизационной премии?

Остатки по счету КВ необходимо ввести ручной операцией.

Как ввести начальные остатки по ОС с учетом капитальных вложений?

При заполнении документа «Ввод начальных остатков ОС» надо указать стоимость ОС в НУ равную его стоимости за минусом амортизационной премии. Временные разницы рассчитаются автоматически при проведении документа.